刘介石本来是陕西刺史，江南有官缺，就调到江南来做官，住在苏州的虎丘。一天夜里二更时分，梦见自己乘轻风回到了陕西，还没到家，被一个鬼尾随。这个鬼只有三尺高，头发乱蓬蓬的像囚犯，挂着脸像死了亲爹一样，总之是面目狰狞丑陋让人讨厌。更可气的是上来就想搞刘介石，刘介石心想：姥姥！虽然我是文官，好歹也有七尺身材，被你搞定不是被人笑话？就和鬼对打。打了好一会儿，鬼被打败了。刘介石就用胳膊夹着鬼往前跑，准备把鬼丢到河里。路上遇到了邻居余某。余某给他出主意：“城西有个观音庙，不如把这个鬼押到观音那里以绝后患。”刘介石觉得有道理，就把鬼押到了观音庙里。
庙门外的韦驮金刚神都恶狠狠地盯着那鬼，举起手中的兵器要打它，鬼吓得不行。观音看见了制止道：“这是阴曹地府的鬼，必须押回阴曹地府。”刘介石恭敬称是。观音就安排金刚押送，金刚跪下推辞，言语很不情愿，看样子是不屑于押这么个小鬼。观音笑着对刘介石说：“那你就跑一趟吧。”刘介石激动地跪倒在地说：“弟子是凡人，怎么下地府啊？”观音说：“这个容易。”捧过刘介石的脸呵了三口气，就派他出发了。鬼垂头丧气地没话说，只好跟着走。
刘介石心里却在想：faint，头一回和观音零距离接触，一激动忘了问地府的路怎么走，这下可怎么办？正徘徊的时候，又碰到余某，告诉他说：“你想去地府，前面路上有竹笠帽盖着的地方就是入口。”刘介石四下一瞅，路的北边果然有个竹笠帽，上前一揭，有个井洞。那鬼一看非常高兴，一下跳了进去。刘介石也跟着跳了下去，顿时感觉冻得不行。更倒霉的是，每每掉了有几丈长的距离就被井口卡住，幸好这时就有一股温暖的气流自上而下，就接着往下掉了。
这样反复掉了三回后，终于摔在瓦片上，摔得噼里啪啦的响。刘介石睁开眼睛一看，是另外一幅天地，有太阳，天空也很美，再看自己掉的位置，是王宫大殿的一角。只听到大殿中吼吼的声音：“哪里来得活人气味？”马上就有金甲神将刘介石捉到阎王面前。阎王身穿衮龙衣，头戴冕旒，须发银白，端端坐在殿上，问：“你是活人，怎么来到这里的？”刘介石说出是观音派遣的。阎王让刘介石抬头，仔细看了一番说：“面有红光，果然是佛门派来的。”又问：“那鬼在哪里？”回答说：“在墙脚下。”阎王恶狠狠地说：“恶鬼难留！马上送它回老家！”众鬼神将叉戟交错，叉起小鬼丢到池子里乐。池子里的奇毒蛇怪王八争着啃小鬼的肉。
刘介石任务完成心情一轻松就想：来一趟也不容易，不如问一问前生的事情。就对金甲神拜了拜说：“我想了解一下前生的事情，可以么？”金甲神答应了，带着他到廊下，抽出阴司薄给他看，说：“你前生九岁时，曾经偷了别家的小孩卖了八两银子，丢了小孩的父母懊悔含恨自杀了，你也因为造了这个孽夭折了。”今生再世，应该引以为戒，以偿还前世债。刘介石吓了一大跳说：“做好事可以补救么？”金甲神：“那要看你做的好事的质量了。”话未落音，就听见大殿里传来催促的声音：“天庭要来人了，赶快让刘某还阳，免得泄漏了天机。”金甲神就把刘介石又带到阎王面前。刘介石重又跪下说：“我是凡身，怎么出阴界？”阎王抓住刘介石的背，吸了三口气。刘介石这才跳下来时的那个井，这回是往上掉了，掉了三次被卡住三次，就和来的时候情形差不多，这时候就有一股暖气自下而上，终于出了井。
上了长安道，回到观音庙复命，跪着陈述在阴曹地府的始末。旁边有一个童子也唧唧歪歪说个不停，所说的话和刘介石一样。刘介石吓了一跳，再看那童子，耳朵眼睛嘴巴鼻子没有一处不像自己的，只不过是个缩小版，就像自己小时候的模样。刘介石大吃一惊，指着童子叫道：“妖怪！”那童子也指着刘介石叫道：“妖怪！”观音就对刘介石说：“别怕，这个是你的魂，你的魂邪恶而魄善良（一般人是魂善而魄恶，见《子不语-南昌士人》），所以你做事情虽然坚强但总不够透彻（原句如此，实在不知怎么译），今天就帮你换回来。”刘介石叩拜称谢，但那童子不领情说：“魂在魄之上，想要调换必须先除掉我，我没了，你就只有半条命啦！”观音笑道：“不会的。”拿出一根一尺来长的金簪，从刘介石的左胁插入，剔出一条肠线，用手腕绕了出来。每绕尺来长，那童子就小一圈。绕完后往房梁上一丢，童子就不见了。观音突然一拍桌子，刘介石抖了一下醒了，原来仍然在苏州官邸床上睡觉呢，只不过胁下隐隐还有红印痕。过了一个多月，陕西老家来信，提到了邻居姓余的人已经死了。