第138章 功过是非留与\\人说
青苗法，关乎到无数百姓、地主还有朝中大臣的利益，牵一发而动全身，并不是赵桓、李纲三言两语就能决定的。
毕竟，这是一项被废除的国策，青苗法肯定是在执行的过程中出现了比较严重的问题。
如果成绩是主要的，问题是次要的，司马光欧阳修苏轼富弼韩琦这些正派君子，怎么会以偏概全否定青苗法？
青苗法被废除的几十年间，很多大臣，例如章惇、蔡京等人都研究过青苗法失败的原因，也提出过改善建议，但是到底能不能发挥应有的作用，谁也不能打保证。
各个地区的地理条件、经济条件、人文环境也都不同，在这边能成功的，在那边未必就能行得通，想要总结出一套行之有效，能够推广全国的指导思想很难。
赵桓让李纲牵头去查阅提举常平司记录的数据，总结其中的经验和教训，约定三日后进行工作汇报，自己则在福宁殿的议事房研究起来。
用后世企业管理的思维来看，赵桓认为，青苗法就是一个小额贷款的生意。
考虑到做这个生意的主体、对象、目的，讲个品牌故事，再好好包装一下，也可以叫做国有资本惠农型金融项目。
说国有资本，是因为青苗法的启动资金是朝廷存粮并且由朝廷主导实行，用的是太湖仓的存粮，大约价值1500万贯。
说惠农型，是因为目标用户很明确，就是旧粮吃完新粮还没有成熟的这段时间，生活陷入困难的底层农户。
说金融项目，是因为贷出去的钱是连本带利都要收回来的，不是赈灾和救助，而是一门生意。
既然是生意，那么不管概念多么好，目的多么的伟大，生意的本质就是要赚钱，想要维持下去，最少也要做到收支平衡。
金融类项目是否能做好，最关键在于风险控制，钱贷出去要能连本带利的收回来。
这世界上就不存在没有风险的金融项目，所以坏账是难以避免的，这就要求坏账比例严格控制在一定范围内。
如果经营成本和坏账损失加起来超过了利息收入，那算总账就必然亏损，除非朝廷一直拿财政收入补贴，否则这个生意必然就做不下去。
宋神宗继位时的情况，财政年收入约5000万两，年支出也是约5000万两，朝廷压根就没有钱，所以补贴是不可能补贴的。
知道了这些，再来算一下，青苗法这个项目到底能不能赚钱，或者说怎样才能赚钱。
利润=收入-经营成本-坏账损失。
收入容易计算，百分之二十的年利率，根据提举常平司的记载，这个项目的启动资金是一千五百万贯，简单计算可知，理论的收入为三百万贯。
青苗法定了20%的利率，听起来已经很高，但是仔细一琢磨，实际上真的不高。
有人会想到现在银行存款的利息比这低很多，一年活期0.3%，定期也只有3%，但那是银行从你手里借钱，不是贷给你钱。
如果你做过信用卡分期，或者用过花呗、生意贷等，就知道日息万分之五是常规，那这个利息一年是多少？
其实不是18%，而是大约36%，因为你每月要归还一部分本金，即等额本息或等额本金。
利润=300万贯—经营成本—坏账损失。
经营成本有哪些？各地官府贷款机构的人要发工资吧？出差需要差旅费吧？分发国库存粮有运费，有损耗吧？官吏之俸，辇运之费，水旱之逋，鼠雀之耗。
根据户部的记载，提举常平司当年的官员俸禄为五十万贯，差旅费和粮食运送过程中的损耗七十万贯，合计一百二十万贯。
利润=300万贯—120万贯—坏账损失。
也就是说坏账损失控制在180万贯之内。
说了经营成本，再来核算一下坏账损失，就按照青苗法里要求里最小的十户一组来考虑。
假设提举常平司在A县有100两银子的本金，按20%的利息给10个农户每人放贷10两，如果全部还清，提举常平司可以收回100本金和20两利息，这是理想状态。
但是如果有个2农户还不起贷款，只能收回8个农户每人12两，总共96两，算总账是亏损的。
如果违约率再高一些，比如5个人违约，那想收回100两的本金，另外5人每人必须还20两，也就是100%的利息。
下一个问题，大宋子民勤劳善良温良敦厚，会有大面积的违约吗？
会的。
因为这和品德无关，和收成有关，农业文明真的很脆弱。
农业文明下的经济一直是靠天吃饭的状态。旱了不行，涝了不行，虫灾蝗灾冻灾冰雹灾，来那个都受不了。
即便没有灾害，神宗朝时水稻亩产量普遍只有100多斤，北方一些十年九旱土地贫瘠的地方就更困难了，谷物亩产往往不到百斤。
农户贷款以后，就只能祈祷风调雨顺，庄稼丰收，这样才能保证到了秋天，有足够的收成归还贷款，还有余粮养家。
西游记里陈家庄为保风调雨顺每年把一对童男童女送给妖怪吃；电影红河谷里开头就是人们为求雨要把少女推进黄河献祭。
这些千年的愚昧恰是因为农民的命运不由自己掌控，不是只靠勤劳善良就可以得到好收成，所以违约这事真的大部分无关道德。
如有水灾旱灾，大面积绝收或者欠收必然引发大面积违约，这时候大家都不能自保。
青苗法如何做风险控制呢？
凡州县各等民户，在每年夏秋两收前，可到当地官府借贷现钱或粮谷，以补助耕作。借贷农户贫富搭配，10人为保。贷款数额依各户资产分五等，一等户每次可借15贯，末等户1贯。
可见资产评估和互相担保是青苗法主要的控制风险办法，其实还应该加一条，就是官府有权暴力催收。
十户一保可以在一定程度上避免官府的亏损，却只不过是把官府亏损的风险强行转嫁到了富户身上，这就是杀富济贫。
赵桓忽然觉得，司马光等人说的有理啊，你这就是把民间的财富转移到了朝廷。
如果地主家也没有余粮，即便官府暴力催收也补不上亏损，这生意自然不能持续运营下去。
赵桓放下笔，在不主动触碰主利益的前提下，怎么算都是一笔亏本的买卖，因为控制不住风险，农户违约的概率实在是太高了。
离谱的是，根据提举常平司的记载，当年的青苗法为国库增收三百万两，这就离谱。
没有成本？
没有坏账损失？
这些都是必然发生的，所以事情的真相只能是，朝廷强制让富户买了单，并且放贷的利率也远远高出了百分之二十。
此外，还有一个很严峻的问题，太湖仓里还有粮食么？
赵桓愁的揪了把头发，不曾想真被他给拽下来几根，心情瞬间就不好了。
掉头发，这还了得，当这天命打工仔，压力也太大了。
该不会是折磨母鸡遭报应了吧……
必须得劳逸结合一下，赵桓摸着下巴，打算去仁明殿和朱涟聊会天，毕竟家庭是温暖的港湾。
仁明殿。
朱涟和赵福金正在斗茶。
自打上次郊游以来，赵福金来汴京宫里玩耍的频率明显高了许多。
“茶之为饮，发乎神农氏”。
兴于唐，而至宋则尤甚，宋代斗茶之风颇盛，不论是布衣黔首，还是达官贵人，只要有闲暇都喜欢点茶相斗，以辨茶技高低。
论吃喝玩乐，宋徽宗绝对是泰山北斗级别的人物，他在前人的基础上，规范了斗茶的规则，并详细记录在《大观茶论》中。
斗茶主要是“斗色斗浮”，即以茶汤的颜色与冲出来的茶沫决胜负。
茶色“以纯白为上真，青白为次，灰白次之，黄白又次之”。
茶沫以“咬盏”为佳，所谓“咬盏”即汤面“乳雾汹涌，溢盏而起，周回凝而不动，谓之咬盏”。
朱涟和赵福金也是按照这般规则来进行的，边聊天，边点茶，友谊第一，比赛第二。
二人斗茶选择的是“点茶法”，首先将团茶饼放入碾子中碾成细末后，取出少量的细致茶末放入盏中，再注少量沸水，调成糊状茶膏。
然后边注入沸水、边用竹制的茶筅击拂，反复搅动直到水与茶充分混合，泡沫上浮，在茶汤表层形成粥面。
点茶之技发挥至极致，形成了一种叫“分茶”的茶艺。出色的分茶高手，能够通过茶末与沸水的反应，在茶碗中冲出各种栩栩如生的图案。
《清异录》记载：“近世有下汤运匕，别施妙诀，使茶纹水脉成物象者，禽兽、虫鱼、花草之属纤巧如画，但须臾即就幻灭。此茶之变也，时人谓之‘茶百戏’。”
赵桓觉得，宋代分茶与现代花式咖啡有几分相像，后者是用咖啡与牛奶、茶、巧克力的不同颜色，调配出有趣的图案。
真正的点茶高手，有七汤之说，即注水七次，每次击拂不同，使汤花呈现不同的图案。
朱涟和赵福金二人就都是此中高手。
你调配一个花草，我调配一个虫鱼，你调配一个小猫，我就调配一个小狗，变幻莫测，好不神奇，没点天赋，还真不行。
赵溪在葡萄架下拿着一根比自己身高还要高出不少的铁棍，耍的虎虎生风。
猴哥猴哥，你真了不得。五行大山压不住你，蹦出个孙行者。
……
赵桓刚走进院内，就听到乖女儿声音清脆的歌唱，《西游记》的片头曲，赵溪现在已经唱的有模有样了，就是有点莾。
“溪溪，快来父皇这边！”
赵桓一屁股坐在院子里的摇摇椅上，悠哉悠哉的摇晃起来。
“父皇！”
赵溪快步跑到赵桓的面前，乖巧可爱的问好。随手将方才耍的铁棍往地上一放，发出一阵沉闷的撞击之声。
赵桓忍不住惊呆的张大了嘴巴，双手试了试，感觉走八九十斤重，忍不住问道：“这么重的东西你也能舞的飞起？你现在什么实力了？”
“已经星尘期Lv3啦，周师傅可厉害了，每次站桩的时候，我都感觉到星力的流动速度会加快，然后就突破升了一小级。”
“厉害，溪溪果然最棒了！”赵桓由衷的赞叹。
已经抽出了嫩绿枝丫的葡萄树上，两只黄鹂鸟正在放声歌唱，底部一只小小的蜗牛正在往上一步一步的慢慢爬。
此情此景，赵桓忍不住就想高歌一曲。
“溪溪，父皇教给你一首新的儿歌好不好？”
“好呀好呀。”
赵桓清了清嗓子，然后指着庭院中的葡萄树，轻轻歌唱。
阿门阿前一棵葡萄树，
阿嫩阿嫩绿地刚发芽，
蜗牛背着那重重的壳呀，
一步一步地往上爬。
阿树阿上两只黄鹂鸟，
阿嘻阿嘻哈哈在笑它，
葡萄成熟还早地很哪，
现在上来干什么。
阿黄阿黄鹂儿不要笑，
等我爬上它就成熟了。
“噗嗤！”
“哈哈哈哈！”
赵桓扭头看去，却是朱涟和赵福金斗茶结束，被赵桓直白的歌词和奇怪的语调给吸引了过来。
“想不到，皇兄你还会唱歌呀，哈哈哈哈。”说到一半，赵福金又忍不住笑了起来：“虽然咿咿呀呀的，但这歌词倒是通俗易懂。”
“你懂什么？”赵桓没好气道：“这是给我们家溪溪准备的，又不是唱给你听的，快去斗你们的茶去吧。”
“就是，就是，姑姑你走开啦。”
“哼！”赵福金在赵溪的鼻子上轻轻刮了一下：“臭小鬼，你方才还说最喜欢姑姑的。”
“略略略！”赵溪吐了吐舌头：“现在，我喜欢的是父皇。”
赵桓哈哈大笑，感觉心情好了许多。
“父皇，好久都没讲孙猴子的故事了，刚好这会有时间，给我们讲讲《西游记》吧。”
赵溪眼中带着期盼，直勾勾的盯着赵桓：“孙猴子好厉害呀，一个筋斗云可以翻出去十万八千里远，还会七十二般变化，玉皇大帝会给他封个什么样的大官当啊？”
“这你可想错喽，玉皇大帝也不怎么瞧得上孙猴子，，给他封了个弼马温。”
“弼马温？那是什么官呀！”
“额，就是在天上养马的！”
赵溪生气的说话都不利索了：“孙猴子那么厉害，怎么能让他去养马呢！玉皇大帝是个昏君！”
……………
就很无语，赵桓连忙道：“没关系，很快孙猴子就不给玉皇大帝当差啦，他还给自己一个响当当的名号。”
“花果山水帘洞齐天大圣美猴王！”